Средства ФНБ, направленные на инвестпроекты, осваиваются медленно, СП
Средства ФНБ, направленные для финансирования инвестиционных проектов, осваиваются низкими темпами. Об этом говорится в сообщении Счётной палаты по результатам мониторинга эффективности размещения и использования средств Резервного фонда и Фонда национального благосостояния.
С докладом выступила аудитор Счётной палаты Татьяна Мануйлова.
Объём средств Резервного фонда в 2015 году уменьшился на 26.4% (с учётом расходов на финансирование дефицита федерального бюджета в объёме 2622.9 млрд руб., зачисления дополнительных нефтегазовых доходов в объёме 402.2 млрд руб. и положительной курсовой разницы - 915.7 млрд руб.) и сложился практически на уровне 2008 года, составив на 1 января 2016 года 3640.5 млрд руб., сообщает контрольное ведомство.
Резервный фонд был использован на замещение не поступающих в ходе исполнения федерального бюджета в 2015 году доходов. Фактическое использование средств Резервного фонда составило 2622.9 млрд руб., или на 451.3 млрд руб. (14.7%) меньше, чем предусмотрено в Федеральном законе "О федеральном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов", что свидетельствует о недостаточной обоснованности планирования использования средств Резервного фонда.
Совокупная величина Фонда национального благосостояния (ФНБ) за счёт роста курсовой разницы за последние два года выросла с 2901.3 млрд руб. в 2013 году до 5227.2 млрд руб. в 2015 году, или в 1.8 раза.
Совокупная доходность размещения средств Резервного фонда и ФНБ на счетах в иностранной валюте в Банке России составила за прошлый год 0.41% годовых и снизилась по сравнению с доходностью за 2014 год на 38.8%, в том числе в долларах США - 0.41%, на счетах в евро - 0.3%, на счетах в фунтах стерлингов - 0.92%.
Наблюдается тенденция снижения показателя доходности от размещения средств Резервного фонда и ФНБ на счетах в Банке России в корзине разрешенных иностранных валют с момента их создания: 2013 год - 1.91%, 2014 год - 1.75%, 2015 год - 1.59%.
Доходность размещения средств ФНБ на рублёвых депозитах во Внешэкономбанке в 2015 году составляет 6.48% годовых. Эти условия по размещению средств ФНБ нельзя признать эффективными в текущей экономической ситуации и при инфляции, сложившейся по результатам 2015 года на уровне 12.9%, заявляет Счётная палата.
Общая сумма дохода от средств ФНБ, размещенных в активы, связанные с реализацией самоокупаемых инфраструктурных проектов, а также депозиты, субординированные депозиты и привилегированные акции кредитных организаций, в 2015 году составила 17.02 млрд руб., или 2.1% общего объема размещенных средств ФНБ (824.58 млрд руб.).
Таким образом, доходность размещения средств ФНБ в указанные активы остается на низком уровне.
В Перечень самоокупаемых инфраструктурных проектов, реализуемых юридическими лицами, в финансовые активы которых размещаются средства ФНБ или пенсионных накоплений, включены 12 инвестиционных проектов с общим предельным объемом средств ФНБ, инвестируемых на возвратной основе, - 972.5 млрд руб. По состоянию на 1 января 2016 года инвестировано в финансовые активы юридических лиц, на депозиты и субординированные депозиты в целях финансирования инфраструктурных проектов на общую сумму 545.7 млрд руб. или 56.1% от предельного объема средств ФНБ. На финансирование инвестиционных проектов было направлено 463.2 млрд руб. средств ФНБ. Привлечение средств ФНБ на депозиты банков и часть субординированных депозитов банков, размещенная на депозитах в Банке России, составило 82.5 млрд руб.
Средства ФНБ, направленные для финансирования инвестиционных проектов, осваиваются низкими темпами по отдельным проектам. По состоянию на 1 января 2016 года использовано 294.8 млрд руб., или 63.6% перечисленных средств на реализацию проектов (463.2 млрд руб.), в том числе: "Строительство "интеллектуальных сетей" - 0.36 млрд руб., или 33.3% средств, перечисленных на проект (1.08 млрд руб.); "Модернизация железнодорожной инфраструктуры Байкало-Амурской и Транссибирской железнодорожных магистралей с развитием пропускных и провозных способностей" - 3.7 млрд руб., или 7.4% средств, перечисленных на проект (50 млрд руб.).
По проекту "Центральная кольцевая автомобильная дорога (Московская область)" ГК "Автодор" перечислено АО "Крокус Интернешнл" средств ФНБ в качестве аванса в сумме 12.6 млрд руб., или 58.1% средств, направленных на проект (21.7 млрд руб.). При этом ГК "Автодор" в 2015 году работы по строительству пускового комплекса N 1 ЦКАД не принимались и в счёт аванса не засчитывались.
"Размещение средств Фонда национального благосостояния в активы, связанные с реализацией самоокупаемых инфраструктурных проектов, должно было стать стимулом экономического роста. К сожалению, по некоторым проектам наблюдаются признаки неэффективного использование государственных инвестиций", - сказала председатель Счетной палаты Татьяна Голикова.
По проекту "Приобретение тягового подвижного состава" в результате проведенной актуализации макроэкономических показателей дисконтированный срок окупаемости проекта уменьшился на 1 год - с 24 до 23 лет (или на 4.2%), внутренняя норма доходности увеличилась с 11.4% до 12.4%, чистая приведенная стоимость снизилась с 20.9 млрд руб. до 13.2 млрд руб. (или на 36.8%), что не нашло отражения в паспорте проекта.
Приобретение за счет средств ФНБ единичных экземпляров локомотивов, содержащих новые технические решения, прошедших модернизацию, а также подлежащих сертификационным испытаниям и опытной эксплуатации, не соответствует цели проекта. По мнению Счетной палаты, такие сделки должны проходить за счет средств общества с отнесением рисков и последствий недостижения запланированных результатов на его деятельность.
С апреля по октябрь 2015 года привлеченные ГК "Автодор" средства ФНБ в объеме 21.7 млрд руб. на цели строительства ЦКАД не направлялись и в полном объеме находились на отдельном счете ГК "Автодор" в АО "Газпромбанк".
Средства в объеме 12.6 млрд руб. направлены ГК "Автодор" 28 октября 2015 года АО "Крокус интернешнл" в качестве аванса по долгосрочному инвестиционному соглашению на строительство Пускового комплекса N 1 ЦКАД. Аванс в полном объеме находится на отдельном счете АО "Крокус интернешнл" в ПАО "Сбербанк России". Следует отметить, что проценты, полученные от размещения аванса на счете в кредитной организации, станут доходами АО "Крокус интернешнл", в то время как проценты, получаемые госкомпанией от размещения средств ФНБ, могли бы быть использованы на цели строительства ЦКАД, сообщает контрольное ведомство.
По проекту "Строительство "интеллектуальных сетей" в 2015 году не использованы средства ФНБ в размере 0.72 млрд руб., или 66.7% перечисленных средств (1.08 млрд руб.). Договоры аренды с дочерними обществами ПАО "Россети" заключались ООО "Инфраструктурные инвестиции-3" с превышением плановых сроков в связи с продолжительными согласованиями условий договоров аренды указанными дочерними обществами, несмотря на то, что реализация проекта была одобрена советом директоров ПАО "Россети" в декабре 2014 года.