Кешбэк из бюджета. Как вернуть налоги при покупке жилья, лечении и учёбе?
Более 43 тысяч ставропольских новосёлов в этом году подали заявки на налоговый вычет. За что ещё его можно получить и как рассчитать сумму, «АиФ-СК» рассказали в налоговой службе.Крупные семейные траты можно значительно снизить, воспользовавшись налоговыми вычетами. Это своеобразный кешбэк от государства. Рассчитывать на него можно при покупке жилья, оплате лечения и обучения. Как работает эта схема – в материале «АиФ-СК».
390 тысяч рублей на новоселье
В 2018 году более 46 тысяч жителей Ставрополья, купивших жильё, подали заявку на возврат налогов с потраченных ими 13438,5 млн рублей. Ещё с 700 миллионов рублей попросили возврат ставропольцы, которые вынуждены были оплачивать лечение, образование и другие социальные нужды.
Налоговый вычет - это часть доходов, которая не облагается подоходным налогом в 13%. Если налог уже уплачен, государство его возвращает. Но не со всей суммы затрат, а в зависимости от установленного законом лимита. Для тех, кто купил квартиру или дом, верхний предел вычета - два миллиона рублей. Гражданин получит назад 13% от этой суммы - 260 тысяч рублей. Если жильё приобреталось в ипотеку, то на погашение процентов по ней максимальный вычет установлен в три миллиона рублей. То есть закредитованные граждане могут рассчитывать на возврат 390 тысяч рублей. Хороший подарок новосёлам, но его могут получить только честные налогоплательщики. Деньги по вычетам возвращаются из уплаченных налогов на доходы физических лиц (НДФЛ).
«Например, вы купили жильё и претендуете на возврат 260 тысяч рублей. А налогов за этот год вы заплатили только 100 тысяч. Вам вернут только эту сумму. Остальное сумму вы можете «добрать» в следующие годы, с учётом уплаченных НДФЛ, - разъясняет начальник отдела налогов на доходы физических лиц УФМС России по краю Вера Титаренко. - Государство возвращает гражданам часть уплаченных ими налогов в случае крупных расходов, так сказать, поддерживает в трудную минуту. Человек, который не работает или не платит налоги, не имеет права на вычет».
Если жильё стоит меньше, чем лимит налогового вычета, то за возвратом средств можно обратиться и при покупке следующего объекта недвижимости, пока не будет исчерпана сумма в два миллиона рублей. То есть если вы купили квартиру за 1,5 млн рублей и получили назад 13 %
от этой суммы, то при покупке другой квартиры можно вновь воспользоваться вычетом на оставшиеся 500 тысяч рублей.
Строите дом - храните чеки
Вычет можно оформить и на строительство жилого дома, но только после его постановки на учёт в кадастровой палате. При этом будут учитываться налоги, которые гражданин заплатил, начиная с года регистрации построенного дома. Кстати, если дом уже продан, то будет засчитан и налог с его продажи.
Если для оформления вычета на покупку жилья нужно приложить договор купли-продажи, то для вычета на строительство - расходы на стройматериалы и работы. При этом не считаются траты на окна, двери и мебель.
Кстати, вычет полагается не только при покупке, но и при продаже жилья.
«Если гражданин продаёт дом, которым владел менее пяти лет, он имеет право на имущественный вычет в размере миллиона рублей, - говорит Вера Титаренко. - На этот миллион уменьшается налогооблагаемая база. Например, человек продал дом за три миллиона рублей и мог бы заплатить 390 тысяч рублей налога по ставке 13%. Вычет облегчит ему налоговое бремя вычет в миллион рублей, и он заплатит лишь 260 тысяч рублей - 13% от двух миллионов рублей. Этим вычетом можно пользоваться раз в год».
Если за один год человек приобрёл и реализовал жильё, можно применять одновременно вычеты и на покупку, и на продажу.
Лечиться, учиться и вычитать
С помощью социальных налоговых вычетов можно восполнить часть расходов на лечение, образование и другие нужды. В этом году уже более 11 тысяч ставропольцев подали заявки на возврат свыше 612 млн рублей по этому основанию.
Лимит по социальным вычетам на одного человека в год - 120 тысяч рублей. Это ограничение не касается дорогостоящих видов лечения, перечень которых есть в постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.
На социальный налоговый вычет могут претендовать граждане, оплатившие лечение и (или) покупку медикаментов для себя, жены или мужа, родителей, детей до 18 лет, в том числе усыновлённых. Медучреждение, в котором проводилось лечение, должно иметь российскую лицензию. Возвращается и часть расходов на добровольное медицинское страхование в лицензированной организации.
Для получения вычета на лечение нужно представить в налоговую службу договор на оказание медицинских услуг, справку об их оплате и данные о лицензии организации. Чтобы вернуть деньги, потраченные на медикаменты, нужно предъявить рецепт и чеки из аптеки.
Популярны на Ставрополье и вычеты на образование. За один год можно вернуть подоходный налог максимум со 120 тысяч рублей, затраченных на своё обучение, а также братьев и сестёр, и максимум с 50 тысяч рублей, уплаченных за образование детей. Но общее число социальных вычетов не должно превышать 120 тысяч рублей на одного человека в год.
Платить сразу за все годы обучения в этом смысле не выгодно, лучше частями перечислять деньги учебному заведению и ежегодно подавать на вычет.
«Например, родитель заплатил 50 тысяч рублей за год обучения ребёнка в техникуме. При оформлении вычета ему вернут 6500 рублей. Если человек заплатил сразу за весь период обучения 200 тысяч рублей, ему всё равно вернут максимум 6500 рублей, так как предел вычета на обучение детей - 50 тысяч рублей в год», - обращает внимание Вера Титаренко.
Вычет на образование детей полагается при условии, что студент учится очно, он не достиг 24 лет и его учебное заведение имеет лицензию.
Чтобы оформить вычет на образование, необходимо подать декларацию о доходах в инспекцию по месту жительства, направить туда документы о расходах, написать заявление на вычет.
Виртуально, в налоговой или на работе?
Все документы на вычеты можно подать в виде сканированных копий, не выходя из дома, в личном кабинете налогоплательщика. Проверка будет длиться три месяца. Если вычет одобрят, в течение 30 дней деньги поступят на указанный гражданином счёт.
Налоговый вычет можно оформить за три предыдущих года, а можно - в счёт будущих отчислений. Для этого работодателю нужно представить документы о своих расходах и уведомление от налогового органа о подтверждении вычета. Тогда работодатель перестанет удерживать НДФЛ и будет выплачивать эти деньги работнику вместе с зарплатой.
Есть также вычеты, которые можно получить через работодателя, минуя налоговую службу. Например, стандартный вычет 1400 рублей на ребёнка до 18 лет, а если он студент очного отделения - до 24 лет. На эту сумму родителю уменьшают налогооблагаемую базу каждый месяц, пока сумма его годового дохода не превысит 350 тысяч рублей. Например, если зарплата у человека 15 тысяч рублей и у него есть ребёнок, то 13% он будет платить не с 15 тысяч, а с 13600 (минус 1400 рублей) и получать на руки на 182 рубля больше. Если у него два ребёнка, он будет получать на 364 рубля больше. На третьего ребёнка от налога освобождаются уже не 1400 рублей, а три тысячи рублей.