контролируемые иностранные компании (КИК)
Необходимые информация и документы для подготовки уведомления о КИК (контролируемые иностранные компании)
По контролируемой иностранной компании*:
- свидетельство о регистрации компании или выписка из торгового реестра (иной равнозначный документ);
- реестр акционеров;
- сертификат налоговой резидентности (либо информация о налоговом номере и государстве налоговой резидентности);
- копия бухгалтерской отчётности за 2020 год;
- копия аудиторского заключения в отношении бухгалтерской отчётности за 2020 год.
* Документы могут быть предоставлены на английском, французском, немецком, испанском либо итальянском языках. При предоставлении документов на иных языках – требуется также предоставить перевод на русский язык.
По физическому лицу – бенефициару:
- копия общегражданского паспорта бенефициара (страница с фото и пропиской);
- номер ИНН бенефициара;
- адрес места проживания бенефициара;
- нотариально заверенная доверенность (в случае подачи уведомления о КИК сотрудником юридической компании).
Для иностранных граждан дополнительно предоставляется копия документа, подтверждающего законность нахождения на территории РФ.