Комментарий пресс-службы ТГК-2 по бухгалтерской отчетности за 9 месяцев 2015 года
Помимо этого, негативное влияние на финансовые результаты Общества оказал фактор сезонности. Летний (межотопительный) период является убыточным для любой теплоснабжающей организации, поскольку денежный поток снижается при сохранении значительных расходов на закупку топлива и материалов, выплату заработной платы, проведение ремонтных работ в период с мая по сентябрь. Так объем финансирования на реализацию собственной ремонтной программы ТГК-2 за 9 месяцев 2015 г. составил 923 млн руб. из запланированных 1 200 млн руб.
Следует отметить, что в связи с резким снижением денежных потоков в весенне-летний период текущего года, обусловленный ростом неплатежей потребителей, наблюдались увеличение кассового разрыва и временный дефицит ликвидности у большинства территориальных генерирующих компаний, что отрицательно сказалось на финансово-экономических результатах производственной деятельности.
Несмотря на эти общеотраслевые негативные факторы, 23 октября ОАО «ТГК-2» выплатило доход по четвертому купонному периоду облигаций серии БО-02 в сумме 205,3 млн руб. и произвело частичное погашение номинальной стоимости облигаций в размере 12,5% от номинальной стоимости займа на сумму 490 млн руб. Таким образом, компания в полном объеме осуществила расчеты с держателями облигаций серии БО-02 по обязательствам в соответствии с эмиссионными документами. На текущую дату сумма выплат по первым четырем купонным периодам составляет 909 млн руб., амортизация основного долга – 980 млн руб., оставшаяся сумма основного долга по облигациям БО-2 – 2 940 млн руб.
Так же следует отметить увеличение выручки от основных видов деятельности на 2,5 % по отношению к аналогичному периоду 2014 г., которая составила 21 162 млн. руб. Валовая прибыль выросла на 38,1% (425,3 млн. руб.) и составила 1 540,5 млн. руб. Рост финансовых показателей связан, в том числе, с увеличением выручки от продаж, и с увеличением объема отпуска электрической энергии благодаря вводу в эксплуатацию нового блока Вологодской ТЭЦ в марте 2014 г.
Наблюдается положительная динамика по итогам III квартала 2015 г. по снижению краткосрочных обязательств на 1 922,7 млн. руб. по сравнению с III кварталом2014 г. Компания также продемонстрировала тенденцию к снижению расходов в налоговом учете, в результате которой отложенные налоговые обязательства сократились в 3,9 раза по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, и составили 65,5 млн. руб. Эти факты позволяют в целом положительно оценить финансовые результаты производственно-хозяйственной деятельности компании.